Gérer sa trésorerie : voir venir les creux au lieu de les subir
Des entreprises rentables disparaissent chaque année faute de trésorerie. Le problème vient rarement du résultat : il vient du décalage entre le moment où vous payez et celui où vous êtes payé. Ce décalage se mesure, et il s'anticipe.
Les tensions les plus fréquentes
Si plusieurs de ces phrases vous parlent, votre trésorerie se pilote au jour le jour plutôt qu'à l'avance.
- Vous redoutez le milieu du mois — Les échéances sociales et fiscales tombent à date fixe. Vos encaissements clients, eux, arrivent quand ils arrivent
- Vos clients paient tard — Chaque jour de retard de règlement est un jour de trésorerie que vous avancez à la place de votre client
- Vous découvrez le montant de vos charges en les payant — TVA, impôt sur les sociétés, cotisations : ces montants sont calculables bien avant leur date d'exigibilité
- Vous ne savez pas ce que vous pouvez sortir — Rémunération, dividendes, compte courant : sans projection, on prélève au jugé
- Un seul imprévu vous met en difficulté — Sans réserve ni prévisionnel, un impayé ou une commande décalée suffit à créer une tension sérieuse
- Votre activité est saisonnière — Les creux sont prévisibles au calendrier. Ils devraient être financés par les pics, pas découverts chaque année
Ce que nous mettons en place
L'objectif n'est pas d'avoir plus d'argent : c'est de savoir, semaine après semaine, celui dont vous disposerez.
De la trésorerie subie à la trésorerie prévue
L'objectif des premières semaines : que vous sachiez, à tout moment, ce dont vous disposerez dans trois mois.
On photographie la situation
Encaissements, décaissements, délais de règlement réellement constatés et échéances déjà connues.
On construit le prévisionnel
Vos flux projetés semaine par semaine, actualisés automatiquement à partir de vos comptes synchronisés.
On actionne les leviers
Délais clients, délais fournisseurs, niveau de stock, échéanciers négociés : ce qui libère du cash sans emprunter.
On surveille chaque mois
Écart entre le prévu et le réalisé, et alerte dès qu'un creux se dessine — pendant qu'il reste des solutions.
Ce que vous aurez sous les yeux
Quatre outils qui remplacent la consultation du solde bancaire comme seul indicateur.
- Votre prévisionnel glissant — les encaissements et décaissements projetés, réactualisés en continu
- Le relevé de vos délais clients — délai moyen de règlement, retards en cours, clients dont le comportement se dégrade
- Un plan d'action sur le BFR — les leviers chiffrés, classés par gain attendu et par facilité de mise en œuvre
- Le montant de chaque échéance — TVA, impôt sur les sociétés, cotisations : provisionnés avant d'être exigibles
Sachez ce que vous aurez en banque dans trois mois
Un premier rendez-vous suffit à poser votre prévisionnel de trésorerie et à identifier les leviers mobilisables rapidement.